ডেলয়েট সেপ্টেম্বর 2005-এ একটি ইমেলে লিখেছিল যে ক্র্যাভিনের সম্পদে পূর্ববর্তী পরিবর্তনের কারণে “অ্যাকাউন্টে কিছু পরিবর্তন (ব্যাংক ব্যালেন্স, সুদের আয়, আয় বিবরণী) করা দরকার”।
এইভাবে, Deloitte স্পষ্টতই আর্থিক বিবৃতি জালিয়াতি উপর পরামর্শ. প্রমাণ দেখায় যে এটি আব্রামোভিচের কোম্পানিকে লক্ষ লক্ষ ডলার কর ফাঁকি দেওয়ার অনুমতি দিয়েছে।
অ্যান্ড্রু মিচেল আমাদের বলেছিলেন যে এই স্কিমটি “সরাসরি” কর ফাঁকি দিয়েছে। “যদি ইংল্যান্ডে এটি ঘটে থাকে এবং তাদের সংখ্যা লক্ষাধিক হয়, তাহলে এইচএম রাজস্ব এবং কাস্টমস বিচার বিবেচনা করবে,” তিনি বলেছিলেন।
সাইপ্রাসের এমপি ক্রিস্টোস ক্রিস্টোফাইডস বলেছেন যে যদি ট্যাক্স ফাঁকি দেওয়া হয়, তবে “আমাদের অবশ্যই দেখতে হবে কীভাবে আমরা আমাদের অর্থ ফেরত পেতে পারি এবং কীভাবে কিছু লোক দোষী হয়, তাদের অবশ্যই আমাদের আইন অনুসারে মূল্য দিতে হবে।”
ডেলয়েট ব্যাকডেটে সাহায্য করেছিল এমন নথিগুলি ছাড়াও, মেরিটসার্ভাসের আব্রামোভিচের উপদেষ্টারা রেকর্ডের তৃতীয় সেটকে মিথ্যা করেছিলেন। আমরা সাইপ্রাসের ইলেক্টাস ইনভেস্টমেন্টের মালিকানাধীন অলিগার্চের বিশাল ব্যবসায়িক ভাগ্য – $10 বিলিয়নেরও বেশি – সম্পর্কে কথা বলছি।
মেরিটসার্ভাস নথিগুলিকে ব্যাকডেটেড করেছে যাতে এটি দেখা যায় যে ইলেক্টাস ভাগ্যের মালিক নয়।
তিনি ঠিক একই নামের আরেকটি আব্রামোভিচ কোম্পানি ব্যবহার করেছিলেন, ইলেক্টাস ইনভেস্টমেন্টস, কিন্তু এবার আরো গোপনীয় ব্রিটিশ ভার্জিন দ্বীপপুঞ্জে ভিত্তি করে, যেখানে প্রতিবেদন প্রকাশের প্রয়োজন ছিল না।
ইমেলগুলি দেখায় যে 2006 সালে MeritServus স্বীকার করেছে যে এস্টেটটি ইলেক্টাস সাইপ্রাসের। কিন্তু তারা আবার অতীতকে নতুন করে লেখার প্রস্তাব দিয়েছে, এবার “ব্রিটিশ ভার্জিন দ্বীপপুঞ্জে ইলেক্টাস ইনভেস্টমেন্টে সুবিধাজনক মালিকানা হস্তান্তর” করার জন্য এবং এটি এমনভাবে দেখায় যেন পরিবর্তনটি তিন বছর আগে ঘটেছে।
MeritServus স্বাক্ষরিত এবং ব্যাকডেটেড ডকুমেন্ট যা মিথ্যাভাবে দাবি করেছে যে ব্রিটিশ ভার্জিন আইল্যান্ড কোম্পানির 20 নভেম্বর, 2003 সাল থেকে $10 বিলিয়ন সম্পদ রয়েছে। তাই, যখন একই নামের একটি সাইপ্রিয়ট কোম্পানির হিসাব প্রকাশ করা হয়, তখন দেখা গেল যে তার সম্পদের মূল্য মাত্র $145,000।
রোমান আব্রামোভিচের বিলিয়ন বিলিয়ন গুম হতে বাধ্য হয়েছিল।
